eigen beheer vraagt om goed bijgehouden dossier

stamrecht, lijfrente, odv en pensioen in eigen beheer; allemaal één pot nat, zou je zeggen. de fiscale en civielrechtelijke verschillen dwingen je alleen wel om ervoor te zorgen dat je dossiers op dit punt volledig zijn. misschien herken je de volgende situatie? op de balans van een bv wordt sinds jaar en dag een stamrechtvoorziening opgenomen. je hebt de klant overgenomen van een ander kantoor en de lijn van waarderen uit het verleden doorgezet. de overeenkomst heb je wel opgevraagd, maar nooit ontvangen. als de dga gaat scheiden, tovert de advocaat van zijn partner een pensioenovereenkomst boven tafel. het stamrecht blijkt een pensioentoezegging te zijn…!