wwft-beleid en boetes bft – een gewaarschuwd mens telt voor twee
Gepubliceerd op: 20 oktober 2023
inmiddels is er wat meer bekend over de controles die het bureau financieel toezicht uitvoert op toepassing van de wwft binnen zowel accountants- als administratiekantoren. wat daarbij meteen opvalt, is dat deze boetes erg hoog kunnen uitvallen. voor elke overtreding van de wwft bedraagt de boete 1% van de jaarlijkse omzet van het kantoor. een voorbeeld waarvoor een boete is uitgedeeld aan een administratiekantoor: een cliënt heeft een aanzienlijke kasadministratie, maar het bft heeft opgemerkt dat de kas in het boekjaar negatief is. aan welke andere voorbeelden kun je denken?
een suppletie btw is niet ingediend;
een cliënt is als een laagrisico-cliënt aangemerkt, maar het bft stelt dat deze cliënt als hoog-risicocliënt had moeten worden aangemerkt;
het administratiekantoor heeft onvoldoende werkzaamheden uitgevoerd ten behoeve van een hoog-risico-cliënt;
er is geen sprake van een risicobeleid.
bovengenoemde 5 voorbeelden zouden dus een boete opleveren van 5% van de jaaromzet van een kantoor. het gaat hierbij echt om zeer hoge bedragen.
tip zorg ervoor dat je kantoor bij een toetsing ook niet voor verrassingen komt te staan…. ga serieus met de wwft om.
