de precieze impact van de coronacrisis is moeilijk in te schatten. toch is het belangrijk en noodzakelijk dat de ondernemer een realistische inschatting van zijn/haar liquiditeitsbehoefte maakt. je kunt hem/haar daarbij helpen door voor de komende 6 tot 9 maanden de verwachte inkomsten en uitgaven op een rij te zetten. ondernemen in zwaar weer vereist een actieve sturing op liquiditeit en geldstromen. doe dit vanuit meerdere scenario’s, met als basis een worse case scenario, rekening houdend met de beschikbare fiscaal-economische steunmaatregelen van de overheid en banken. houd daarbij onder meer rekening met:
- de verwachte omzet terugval;
- de verwachte ontvangsten van debiteuren, waarbij de geldende betaaltermijn hier niet meer leidend is, omdat veel klanten zich in dezelfde situatie bevinden;
- de afbouw van variabele kosten (personeel/inkoop/brandstof etc.);
- de doorlopende uitgaven voor vaste kosten (personeel/huisvesting etc.);
- de verwachte uitgaven aan crediteuren rekening houdend met de afbouw van variabele kosten en de doorlopende uitgaven voor externe vaste kosten
- uitstel/afstel van investeringen;
- uitstel van aflossingen en de rente op leningen;
- de tegemoetkoming in de loonkosten uit hoofde van de now-regeling;
- het uitstel van betaling voor de loon-, omzet-, vennootschaps- en inkomstenbelasting en overige belastingen/heffingen;
- de tijdelijke ondersteuning inkomen zelfstandigen (tozo)
- ondersteuning uit de togs-regeling/ het noodloket;
- de verruiming bmkb-financiering en/of andere verruimde financieringsregeling;
- de overbruggingsfinanciering van banken (rekening courant/factoring)
het is noodzakelijk om de liquiditeitsontwikkeling op periodieke dag- c.q. weekbasis te monitoren, zodat nieuwe knelpunten snel inzichtelijk worden gemaakt en ook daar op geanticipeerd kan worden.
