Voor bepaalde hoogrisicocategorieën kan die grens later zelfs lager worden vastgesteld. Maar er wijzigt nog meer:

  • De regels voor zeggenschap en meerlagige structuren worden uitgebreid; zo kunnen familiebanden meewegen bij feitelijke zeggenschap.
  • Voor stichtingen kan een aparte UBO-definitie gaan gelden.
  • Het regime voor de pseudo-UBO wijzigt; als geen UBO kan worden vastgesteld, moet dat worden gemotiveerd. Er worden dan gegevens geregistreerd van hoger leidinggevend personeel, waaronder straks ook bepaalde uitvoerende managers.
  • De te registreren UBO-gegevens veranderen.
  • De vrijstelling voor beursgenoteerde vennootschappen wordt beperkt.
  • Niet-EU-entiteiten kunnen in bepaalde gevallen registratieplichtig worden.

Tip
Beoordeel tijdig of bestaande UBO-registraties moeten worden aangepast, vooral bij belangen van precies 25% en complexere eigendomsstructuren.

Heb je vragen over het UBO-register, de gewijzigde UBO-regels? Denise van Zijl is advocaat ondernemingsrecht en kan je hierin adviseren (vanzijl@keistadadvocaten.nl).